Τα 150 εκατομμύρια ευρώ αγγίζουν τα αδήλωτα έσοδα – Η ανακοίνωση της ΕΛ.ΑΣ.
Γιγαντιαίο μηχανισμό φοροδιαφυγής στη γνωστή αλυσίδα εστιάσης, Pizza Fan έφερε στο φως η Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος. Η ζημιά για το Ελληνικό Δημόσιο υπολογίζεται ότι ξεπερνά τα 35 εκατομμύρια ευρώ από το 2016 έως σήμερα, ενώ οι «μαύρες εισπράξεις» αγγίζουν τα 150 εκατομμύρια ευρώ.
Έπειτα από συντονισμένη επιχειρησιακή δράση της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων σε γραφεία, καταστήματα και οικίες σε Αττική και Θεσσαλονίκη, συνελήφθησαν συνολικά 23 μέλη της οργάνωσης —ανάμεσά τους και η ηγετική ομάδα— ενώ στη δικογραφία περιλαμβάνονται ακόμα 109 ταυτοποιημένα άτομα.
Το κόλπο με το κουμπί «κέρασμα»
Η έρευνα, που ξεκίνησε μετά από εισαγγελική παραγγελία και καταγγελίες για παραβάσεις της εργατικής, ασφαλιστικής και φορολογικής νομοθεσίας, αποκάλυψε έναν πλήρως οργανωμένο μηχανισμό.
Η οργάνωση είχε αναπτύξει ειδικό λογισμικό στα συστήματα παραγγελιοληψίας των franchise καταστημάτων της. Όταν ο πελάτης πραγματοποιούσε μια παραγγελία, το σύστημα, μέσω ειδικού αλγορίθμου, εμφανίζει στον υπάλληλο τη δυνατότητα να επιλέξει τη λειτουργία «κέρασμα».
Με αυτόν τον τρόπο:
- Η συναλλαγή ολοκληρωνόταν και τα προϊόντα παραδίδονταν κανονικά στον πελάτη.
- Δεν εκδιδόταν ποτέ η προβλεπόμενη απόδειξη λιανικής (Α.Λ.Π.).
Η παραγγελία καταγραφόταν μόνο σε ένα «κρυφό» κεντρικό σύστημα, επιτρέποντας στην ηγεσία του κυκλώματος να παρακολουθεί τα πραγματικά έσοδα και να υπολογίζει τα μαύρα κέρδη.
Μηνιαία «ραντεβού» σε εμπορικό κέντρο για τα μαύρα λεφτά
Τα παράνομα έσοδαμεταφέρονταν σε μετρητά υπό αυστηρά μέτρα ασφαλείας. Τα αρχηγικά μέλη διοργάνωνανμηνιαίες συναντήσειςσε αίθουσα γνωστού εμπορικού κέντρου, όπου γινόταν η παραλαβή των χρημάτων και η παρουσίαση της οικονομικής πορείας του δικτύου.
Παράλληλα, διαπιστώθηκε ότι ο 68χρονος φερόμενος ως αρχηγός εμφανιζόταν ως ιδιοκτήτης μόλις του 0,01% της ελληνικής εταιρείας, ενώ το υπόλοιπο 99,99% ανήκε σε εταιρεία του εξωτερικού, στην οποία πραγματικοί ιδιοκτήτες ήταν ο ίδιος και ο 51χρονος υπαρχηγός.
Η δομή της οργάνωσης και οι ρόλοι των μελών
Από την αστυνομική έρευνα διακριβώθηκε ο ακριβής ρόλος κάθε εμπλεκόμενου στο κύκλωμα:
- 68χρονος (Αρχηγός): Ιδιοκτήτης και διαχειριστής της εταιρείας franchise, ο οποίος σχεδίασε τη δομή και τη συνολική στρατηγική της οργάνωσης.
- 51χρονος (Υπαρχηγός): Ιδιοκτήτης της μητρικής εταιρείας στο εξωτερικό, με κομβικό ρόλο ως οικονομικός διευθυντής και βασικός επιχειρησιακός διαχειριστής.
- 57χρονος (Διευθυντής Λειτουργίας): Ο συνδετικός κρίκος μεταξύ ηγεσίας και καταστημάτων. Συντόνιζε τη χρήση του παράνομου λογισμικού, διαχειριζόταν παράπονα πελατών και προειδοποιούσε τα καταστήματα για επικείμενους ελέγχους των αρχών.
- 51χρονος (Διευθυντής Μηχανογράφησης): Υπεύθυνος για τις τεχνικές λειτουργίες, τη διαχείριση και την υποστήριξη του παράνομου λογισμικού παραγγελιοληψίας.
- 37χρονος (Λογιστήριο / Διαχειριστής): Είχε αναλάβει την καταγραφή, παρακολούθηση, κατανομή, είσπραξη και διακίνηση των «μαύρων» εισπράξεων.
- 47χρονος: Στέλεχος με αντικείμενο την οικονομική παρακολούθηση και την εφαρμογή του παράνομου μηχανισμού.
- 40χρονος, 43χρονος & 44χρονοι (Επιθεωρητές & Διαχειριστές): Είχαν την ευθύνη για τη λειτουργία καταστημάτων σε Αττική, Θεσσαλονίκη και περιφέρεια, μεταφέροντας τις οδηγίες της ηγεσίας και επιβλέποντας την εφαρμογή του μηχανισμού.
Κατασχέσεις-μαμούθ
Στις έρευνες που πραγματοποιήθηκαν σε γραφεία, καταστήματα και σπίτια, οι αρχές εντόπισαν και κατέσχεσαν:
- 1.288.732,60 ευρώ σε μετρητά,
- 6 πολυτελή αυτοκίνητα και 3 μοτοσυκλέτες,
- 92 πολυτελή ρολόγια και κοσμήματα,
- 52 κεντρικές μονάδες υπολογιστών, laptops, tablets, σκληρούς δίσκους και φορολογικούς μηχανισμούς.
Ήδη έχουν κινηθεί οι διαδικασίες για τη δέσμευση των περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκόμενων φυσικών και νομικών προσώπων μέσω της Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, ενώ συντάχθηκαν 108 Εκθέσεις Ελέγχου που διαβιβάστηκαν στην ΑΑΔΕ. Οι συλληφθέντες οδηγήθηκαν στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή.
Αναλυτικά η ανακοίνωση της ΕΛ.ΑΣ
Από τη Διεύθυνση Αντιμετώπισης Οργανωμένου Εγκλήματος εξαρθρώθηκε εγκληματική οργάνωση, τα μέλη της οποίας φέρεται να είχαν αναπτύξει οργανωμένο μηχανισμό φοροδιαφυγής, μέσω της μη έκδοσης αποδείξεων για παραγγελίες που πραγματοποιούνταν σε καταστήματα εστίασης.
Για τον τερματισμό της δράσης τους, πραγματοποιήθηκε χθες, Πέμπτη 22 Οκτωβρίου 2026, συντονισμένη αστυνομική επιχείρηση από αστυνομικούς της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, σε γραφεία, καταστήματα και οικίες σε περιοχές της Αττικής και Θεσσαλονίκης, στο πλαίσιο της οποίας συνελήφθησαν συνολικά -23- μέλη της οργάνωσης, μεταξύ των οποίων και το φερόμενο ως αρχηγικό μέλος.
Στη δικογραφία που σχηματίσθηκε σε βάρος τους για – κατά περίπτωση – εγκληματική οργάνωση, νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, παραβάσεις του Κώδικα Φορολογικής Διαδικασίας και όπλα, περιλαμβάνονται ακόμη -109- ταυτοποιημένα άτομα.
Η διερεύνηση της υπόθεσης ξεκίνησε κατόπιν εισαγγελικής παραγγελίας, μετά από καταγγελία σχετικά με πιθανές παραβάσεις της εργατικής, ασφαλιστικής και φορολογικής νομοθεσίας σε καταστήματα δικτύου εστίασης.
Από την επακόλουθη πολύμηνη και ενδελεχή έρευνα της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, σε συνεργασία με την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Πληροφοριών και Ειδικών Δράσεων της Δ.Α.Ο.Ε, καθώς και της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών, διακριβώθηκε ο τρόπος δράσης της οργάνωσης.
Όπως προέκυψε από την έρευνα, οι κατηγορούμενοι, τουλάχιστον από το 2016, είχαν συγκροτήσει και ενταχθεί σε επιχειρησιακά δομημένη οργάνωση με διαρκή δράση, με σκοπό την κακουργηματική φοροδιαφυγή, στον φόρο εισοδήματος και στον Φόρο Προστιθέμενης Αξίας (Φ.Π.Α), μέσω της επέμβασης στο σύστημα παραγγελιοληψίας και έκδοσης λιανικών αποδείξεων μέσω του παρόχου ΥΠΑΗΕΣ (Υπηρεσία Παρόχου Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης).
Με αυτόν τον τρόπο δινόταν η δυνατότητα στα franchise καταστήματα της εταιρείας, να μην εκδίδουν κατά περίπτωση φορολογικά παραστατικά (Α.Λ.Π) για ληφθείσες, εκτελεσθείσες και παραδοθείσες παραγγελίες τους, προς τους πελάτες.
Πιο αναλυτικά, η οργάνωση φέρεται να είχε αξιοποιήσει ειδικό λογισμικό, μέσω του οποίου παρεχόταν σε καταστήματα του δικτύου η δυνατότητα να ολοκληρώνουν παραγγελίες χωρίς να εκδίδουν τις προβλεπόμενες αποδείξεις.
Ειδικότερα, οι παραγγελίες των πελατών καταχωρίζονταν στο κεντρικό σύστημα παραγγελιοληψίας και προωθούνταν στα αντίστοιχα καταστήματα προς εκτέλεση. Κατά την ολοκλήρωση μιας παραγγελίας, το σύστημα παρείχε στον υπάλληλο τη δυνατότητα έκδοσης απόδειξης για πληρωμή με μετρητά ή κάρτα, καθώς και ακύρωσης της παραγγελίας.
Ωστόσο, για συγκεκριμένες παραγγελίες που επιλέγονταν μέσω ειδικού αλγορίθμου, εμφανιζόταν πρόσθετη λειτουργία με την ονομασία «κέρασμα», μέσω της οποίας μπορούσε να ολοκληρωθεί η συναλλαγή χωρίς την έκδοση του αντίστοιχου φορολογικού παραστατικού.
Παράλληλα, οι παραγγελίες για τις οποίες δεν εκδιδόταν απόδειξη εξακολουθούσαν να καταγράφονται στο κεντρικό σύστημα, επιτρέποντας στα μέλη της οργάνωσης να παρακολουθούν τα πραγματικά έσοδα των καταστημάτων και να υπολογίζουν τα ποσά που αποκρύπτονταν από τις φορολογικές Αρχές.
Με τον τρόπο αυτό, σύμφωνα με την έρευνα, αποκρυπτόταν μέρος του πραγματικού κύκλου εργασιών των εμπλεκόμενων καταστημάτων, με αποτέλεσμα τη μη απόδοση των αναλογούντων φόρων.
Μάλιστα, με μέριμνα των αρχηγικών μελών της οργάνωσης, τα παράνομα έσοδα μεταφέρονταν σε μετρητά, υπό τη λήψη κατάλληλων μέτρων ασφαλείας, και παραδίδονταν κατά τη διάρκεια μηνιαίων συναντήσεων με τη συμμετοχή μελών της οργάνωσης, σε συγκεκριμένη αίθουσα εμπορικού κέντρου, όπου παράλληλα παρουσιαζόταν και παρακολουθούνταν η οικονομική πορεία του δικτύου σε συνάρτηση με την παράνομη δραστηριότητα της οργάνωσης.
Σημειώνεται ότι, στο πλαίσιο της οικονομικής έρευνας, προέκυψε ότι το αρχηγικό μέλος της οργάνωσης ήταν ιδιοκτήτης κατά 0,01% της Ελληνικής εταιρείας, ενώ το υπόλοιπο 99,99% ανήκει σε εταιρεία με έδρα το εξωτερικό, όπου πραγματικοί ιδιοκτήτες της ήταν το αρχηγός και ο υπαρχηγός της εγκληματικής ομάδας.
Με τον τρόπο αυτό επιτυγχάνονταν η μη απόδοση φόρων στο Ελληνικό κράτος και η χρησιμοποίηση του χρηματοπιστωτικού τομέα με την τοποθέτηση σε αυτόν και τη διακίνηση μέσω αυτού μεγάλων χρηματικών ποσών που προέρχονται από την Ελληνική εταιρεία.
Περαιτέρω, προέκυψε ο ρόλος κάθε μέλους της οργάνωσης και συγκεκριμένα:
- 68χρονος, ιδιοκτήτης και διαχειριστής της εταιρείας franchise των καταστημάτων, αρχηγός της οργάνωσης, είχε τη διαχείριση και ευθύνη της εταιρείας και διαμόρφωσε τη δομή της οργάνωσης.
- 51χρονος, ιδιοκτήτης εταιρείας που εδρεύει στο εξωτερικό και στο οποίο ανήκει η εταιρεία του 68χρονου, ήταν υπαρχηγός της οργάνωσης, αποτελώντας τον βασικό επιχειρησιακό διαχειριστή της οργάνωσης, με ρόλο οικονομικού διευθυντή.
- 57χρονος, διευθυντής λειτουργίας της εταιρείας, αποτελούσε τον σύνδεσμο μεταξύ των αρχηγικών μελών και των καταστημάτων, με αρμοδιότητες συντονισμού και εποπτείας, καθώς και χρήσης της παράνομης λειτουργίας του μηχανισμού. Παράλληλα, διαχειριζόταν τυχόν καταγγελίες πελατών, μετέφερε τις οδηγίες των αρχηγικών μελών στους υπευθύνους των καταστημάτων, διαχειριζόταν οικονομικά και λειτουργικά ζητήματα ενώ παρείχε προειδοποιήσεις για επικείμενους ελέγχους.
- 51χρονος, διευθυντής μηχανογράφησης και διαχειριστής του πληροφοριακού συστήματος παραγγελιοληψίας, ήταν υπεύθυνος για τις τεχνικές λειτουργίες του μηχανισμού,
- 37χρονος, εργαζόμενος στο λογιστήριο της εταιρείας αλλά και διαχειριστής καταστήματος, είχε αναλάβει την καταγραφή, παρακολούθηση, κατανομή, είσπραξη και διακίνηση των παράνομων εσόδων,
- 47χρονος, είχε ρόλο στην οικονομική παρακολούθηση, διαχείριση και εφαρμογή του παράνομου μηχανισμού,
- 40χρονος, διαχειριστής δύο καταστημάτων της εταιρείας, είχε ρόλο στην παράνομη λειτουργία του μηχανισμού,
- 43χρονος, διαχειριστής καταστημάτων στη Θεσσαλονίκη και επιθεωρητής καταστημάτων σε περιοχές της Ελλάδας, ενώ διέθετε πλήρη γνώση της λειτουργίας του παράνομου μηχανισμού.
- 44χρονος, με ρόλο επιθεωρητή καταστημάτων, επικοινωνούσε με τα αρχηγικά μέλη, μετέφερε οδηγίες και συντόνιζε τη λειτουργία του μηχανισμού.
Από τις έρευνες που πραγματοποιήθηκαν σε γραφεία, καταστήματα και οικίες, συνολικά βρέθηκαν και κατασχέθηκαν:
- 1.288.732,60- ευρώ,
- 52- κεντρικές μονάδες Η/Υ,
φορολογικός μηχανισμός,
- 6- πολυτελή Ι.Χ. οχήματα και -3- μοτοσυκλέτες,
- 92- πολυτελή ρολόγια και κοσμήματα, καθώς και
- πλήθος σημειώσεων, κινητών τηλεφώνων, usbstick, tablet, laptop και σκληρών δίσκων.
Από τις έως τώρα έρευνες, εκτιμάται ότι η οικονομική ζημία που υπέστη το ελληνικό Δημόσιο από τη δράση της οργάνωσης, από το έτος 2016 έως το έτος 2026, λόγω μη απόδοσης των αναλογούντων φόρων (εισοδήματος και Φ.Π.Α.), ξεπερνά τα -35.000.000- ευρώ, ενώ η αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ξεπερνά τα -150.000.000- ευρώ.
Τα κατασχεθέντα χρήματα θα αποσταλούν στο Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων, ενώ τα κατασχεθέντα ψηφιακά πειστήρια θα αποσταλούν στη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών για εργαστηριακή εξέταση.
Τέλος, κινήθηκαν οι διαδικασίες για τη δέσμευση περιουσιακών στοιχείων των εμπλεκόμενων φυσικών και νομικών προσώπων, κατόπιν σχετικού αιτήματος της Δ.Α.Ο.Ε. προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, ενώ συντάχθηκαν -για τα έτη 2023, 2024, 2025, 2026- συνολικά -108- Εκθέσεις Ελέγχου, οι οποίες διαβιβάστηκαν στην Α.Α.Δ.Ε. για τον προσδιορισμό των διαφυγόντων φόρων και τον υπολογισμό του ύψους της φοροδιαφυγής.
Οι συλληφθέντες οδηγήθηκαν στην αρμόδια εισαγγελική Αρχή.
